某高校審計處審計信息化管理系統(tǒng)技術(shù)要求（高校審計軟件系統(tǒng)）
一、工程及工程服務(wù)類項(xiàng)目控制價及結(jié)算審計管理
1.1項(xiàng)目送審
項(xiàng)目送審單位填報項(xiàng)目基礎(chǔ)信息，上傳相關(guān)送審材料，并提交采購人審核。
項(xiàng)目提交開始送審后，平臺應(yīng)可根據(jù)項(xiàng)目顯示其當(dāng)前狀態(tài)及時間節(jié)點(diǎn)，記錄項(xiàng)目每個階段節(jié)點(diǎn)。
1.2 項(xiàng)目預(yù)審
采購人對送審項(xiàng)目進(jìn)行在線復(fù)核。
1.3項(xiàng)目分配
采購人根據(jù)送審項(xiàng)目性質(zhì)確定項(xiàng)目評審方式。
1.4項(xiàng)目評審
1.4.1校內(nèi)評審（采購人自行審計）
采購人根據(jù)項(xiàng)目送審資料及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對項(xiàng)目進(jìn)行審核，并通過平臺向項(xiàng)目送審單位推送項(xiàng)目初審結(jié)果。
記錄溝通過程，對審?fù)瓿珊?，線上出具定案表（系統(tǒng)網(wǎng)上簽批），需求部門確認(rèn)簽字蓋章版定案表。
1.4.2校外評審（委托第三方審計）
①線上提交送審資料至第三方審計機(jī)構(gòu)，需要線上保留與第三方審計機(jī)構(gòu)溝通記錄，及與項(xiàng)目送審單位確認(rèn)相關(guān)問題的溝通記錄；
②第三方審計機(jī)構(gòu)出具項(xiàng)目初審結(jié)果，經(jīng)采購人審核后通過平臺向項(xiàng)目送審單位推送初審結(jié)果；
③對審?fù)瓿珊?，線上出具定案表（系統(tǒng)網(wǎng)上簽批），需求部門確認(rèn)簽字蓋章版定案表。
1.5出具審計報告
采購人或者第三方審計機(jī)構(gòu)出具審計報告，如有第三方審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告，采購人應(yīng)參考其審計成果文件，出具相應(yīng)的校內(nèi)審計報告（系統(tǒng)內(nèi)置可下載模板），完成項(xiàng)目歸檔。
1.6項(xiàng)目歸檔
按項(xiàng)目歸檔，平臺可根據(jù)搜索關(guān)鍵字、詞找到對應(yīng)項(xiàng)目，項(xiàng)目歸檔內(nèi)容應(yīng)包含項(xiàng)目從送審至完成審計的全套電子資料。
1.7數(shù)據(jù)統(tǒng)計
可按月份、季度、年度及累計年底查看、統(tǒng)計、匯總已完成、流程中的項(xiàng)目的個數(shù)，以及項(xiàng)目送審金額、審核金額、審減金額及審減率等。
二、貨物及服務(wù)類項(xiàng)目控制價審計管理
2.1控制價送審（線上提交審核/線下審核資料）
①需求部門按要求線上填報送審表；
②線上提交采購報告、立項(xiàng)批復(fù)、會議紀(jì)要、論證資料、資產(chǎn)配置計劃（市財政蓋章版）、三方詢價資料、詢價匯總表、詢價供應(yīng)商信用承諾函等；
③線上填報項(xiàng)目控制價送審清單，需聯(lián)動學(xué)校招標(biāo)采購管理平臺系統(tǒng)，獲取已批復(fù)的資產(chǎn)配置計劃；
④線上提交其他資料（如有）。
2.2委托第三方詢價
①線上提交送審資料至詢價機(jī)構(gòu)，需要線上保留與詢價公司溝通記錄，以及與需求部門確認(rèn)詢價金額溝通記錄；
②線上獲取詢價溝通結(jié)果并確認(rèn)詢價結(jié)果。
2.3出具控制價格審核報告
①采購人線上出具定案表（系統(tǒng)網(wǎng)上簽批）；
②需求部門確認(rèn)簽字蓋章版定案表；
③采購人線上出具正式控制價格審核報告，完成歸檔。
清華大學(xué)審計室構(gòu)建多方一體化信息平臺 試論高校內(nèi)部審計職能的轉(zhuǎn)換及發(fā)展方向
