基金從業(yè)內(nèi)控合規(guī)這部分內(nèi)容考點相對比較分散，所以高頻考點較少。但是這部分內(nèi)容的重要程度并不低，畢竟內(nèi)控、合規(guī)一直是官方強調(diào)的內(nèi)容。

1、內(nèi)部控制的五原則

2、內(nèi)部控制的基本要素

①內(nèi)控環(huán)境（基礎(chǔ)）：包括經(jīng)營理念和內(nèi)部文化、治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和員工道德素質(zhì)等。

②風險評估：及時識別、系統(tǒng)分析與內(nèi)控相關(guān)的風險，確定應對策略。

③控制活動：根據(jù)風險評估結(jié)果，采取措施將風險控制在可承受范圍內(nèi)。

④信息與溝通：及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)控相關(guān)信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進行有效溝通。

⑤內(nèi)部監(jiān)督：對內(nèi)控的執(zhí)行情況進行周期性監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷或需求有變化時，及時加以改進、更新。

3、研究業(yè)務控制的主要內(nèi)容

（1）研究工作應保持獨立、客觀；

（2）建立嚴密的研究工作業(yè)務流程，形成科學、有效的研究方法；

（3）建立投資對象備選庫制度，研究部門根據(jù)基金契約要求，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護備選庫；

（4）建立研究與投資的業(yè)務交流制度，保持暢通的交流渠道

（5）建立研究報告質(zhì)量評價體系

4、基金監(jiān)察稽核控制

（1）基金管理人應當設立監(jiān)察稽核部門，對公司經(jīng)營層負責，開展監(jiān)察稽核工作，公司應保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權(quán)威性。

（2）基金管理人應當設立督察長，對董事會負責，經(jīng)董事會聘任，報中國證監(jiān)會核準。

（3）基金管理人應當強化內(nèi)部檢查制度，通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

5、合規(guī)管理的概念

概念：合規(guī)管理是一種風險管理活動，是對業(yè)務活動是否遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)自律準則等一種鑒證行為。

基本原則：獨立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則、協(xié)調(diào)性原則