陜西省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則》的通知

陜西省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)

《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則》的通知

陜金發(fā)〔2023〕75號(hào)

各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門，各商業(yè)保理公司：

為做好陜西省商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管工作，促進(jìn)行業(yè)健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《陜西省地方金融條例》《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號(hào)）等規(guī)定，陜西省地方金融監(jiān)督管理局制定了《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則》，現(xiàn)予以發(fā)布，自2023年9月1日起施行，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

陜西省地方金融監(jiān)督管理局

2023年7月3日

（50—21〔2023〕4號(hào)）

陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則

第一章??總 ?則

第一條??為加強(qiáng)商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展，更好發(fā)揮特色優(yōu)勢(shì)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)公司法》《陜西省地方金融條例》《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號(hào)）等法律法規(guī)及監(jiān)管制度，結(jié)合我省實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條??本細(xì)則所稱商業(yè)保理公司是指從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。

本細(xì)則所稱商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指供應(yīng)商將其基于真實(shí)交易的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應(yīng)收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔(dān)保、客戶資信調(diào)查與評(píng)估、與商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)。

本細(xì)則所稱應(yīng)收賬款，是指供應(yīng)商因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或者其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。

本省行政區(qū)域內(nèi)注冊(cè)登記的商業(yè)保理公司及子公司、分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本細(xì)則。法律、行政法規(guī)和國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條??商業(yè)保理公司開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)遵守法律法規(guī)，遵循公平原則和誠(chéng)實(shí)信用原則，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。

第四條??陜西省地方金融監(jiān)督管理局（以下簡(jiǎn)稱省地方金融監(jiān)管局）負(fù)責(zé)制定全省商業(yè)保理公司監(jiān)管規(guī)則、制度并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)全省商業(yè)保理公司的設(shè)立、變更和終止審批事項(xiàng)，開(kāi)展全省商業(yè)保理行業(yè)運(yùn)行統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)、分析等工作。

設(shè)區(qū)市地方金融監(jiān)督管理部門（以下簡(jiǎn)稱市級(jí)監(jiān)管部門）及縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)督管理部門（以下簡(jiǎn)稱縣級(jí)監(jiān)管部門）負(fù)責(zé)執(zhí)行監(jiān)管規(guī)則、制度及工作部署，負(fù)責(zé)轄區(qū)商業(yè)保理公司日常監(jiān)管，設(shè)立、變更及終止事項(xiàng)初審復(fù)審，風(fēng)險(xiǎn)防范與處置等工作。

第二章 ?設(shè)立、變更及終止

第五條??申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得設(shè)立商業(yè)保理公司或者從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)保理公司名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。未經(jīng)登記不得在名稱和經(jīng)營(yíng)范圍中使用“商業(yè)保理”等顯示商業(yè)保理業(yè)務(wù)活動(dòng)特征的字樣。法律、行政法規(guī)和國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第六條??設(shè)立商業(yè)保理公司，按照以下申報(bào)程序：

（一）設(shè)立商業(yè)保理公司，按照“申請(qǐng)人提交申請(qǐng)、縣級(jí)監(jiān)管部門初審、市級(jí)監(jiān)管部門復(fù)審、省地方金融監(jiān)管局終審”三級(jí)監(jiān)管部門審核程序申報(bào)。

（二）設(shè)立的商業(yè)保理公司在取得省地方金融監(jiān)管局審核同意的書面意見(jiàn)后，在市場(chǎng)監(jiān)管部門（市場(chǎng)主體登記部門）完成設(shè)立登記。未取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照前，不得開(kāi)展商業(yè)保理業(yè)務(wù)。3個(gè)月內(nèi)未完成登記的，書面意見(jiàn)自動(dòng)失效，縣級(jí)監(jiān)管部門核實(shí)情況并逐級(jí)上報(bào)。

第七條??設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣或者等值自由兌換貨幣，且須以貨幣形式一次性實(shí)繳完成；

（二）擬任董事、監(jiān)事應(yīng)從事金融工作或者相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作3年以上，具有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，信譽(yù)狀況良好，符合本細(xì)則對(duì)董監(jiān)高人員相關(guān)規(guī)定要求；

（三）擬任高級(jí)管理人員應(yīng)熟悉商業(yè)保理相關(guān)法律法規(guī)，從事金融工作3年以上，并具有良好的從業(yè)記錄；應(yīng)具備履職所需的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)、風(fēng)控等方面專業(yè)知識(shí)、技能；信譽(yù)狀況良好，符合本細(xì)則對(duì)董監(jiān)高人員相關(guān)規(guī)定要求；

（四）從業(yè)人員應(yīng)具有金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)、風(fēng)控等方面專業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，并具有良好從業(yè)記錄；

（五）建立有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（六）在注冊(cè)地有符合業(yè)務(wù)開(kāi)展要求的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所；

（七）符合法律、法規(guī)和國(guó)家規(guī)定的其他條件。

第八條??設(shè)立商業(yè)保理公司的股東應(yīng)滿足以下條件:

（一）股東應(yīng)當(dāng)為設(shè)立滿2年的企業(yè)法人，有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，近2年無(wú)重大違法違規(guī)、重大不良信用記錄。主要股東（控股股東或者實(shí)際控制人）或者其關(guān)聯(lián)主體具備貿(mào)易融資、產(chǎn)業(yè)金融或者供應(yīng)鏈管理等相關(guān)行業(yè)背景。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)保理公司的境外投資者，需符合外商投資相關(guān)規(guī)定；

（二）股東應(yīng)有良好的財(cái)務(wù)狀況，近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，近1年年末凈資產(chǎn)不低于出資額2倍，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例不低于30%；

（三）入股資金為自有資金，資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以債務(wù)資金或者委托資金等非自有資金入股，主要股東承諾3年內(nèi)、其他股東承諾1年內(nèi)不直接或者變相轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或者設(shè)立信托；

（四）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或者有效的組織管理方式；

（五）其他符合法律、法規(guī)和監(jiān)管部門要求的規(guī)定。

第九條??商業(yè)保理公司股東及法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，不得存在下列情形：

（一）被列為失信聯(lián)合懲戒對(duì)象；

（二）個(gè)人存在較大數(shù)額的未清償債務(wù)；

（三）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、非公司企業(yè)法人實(shí)際控制人、法定代表人、董事、監(jiān)事及總經(jīng)理，對(duì)破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、非公司企業(yè)法人實(shí)際控制人、法定代表人、董事、監(jiān)事及總經(jīng)理，負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；

（四）因違法違規(guī)行為被查處；

（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十條??設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門提交下列材料：

（一）申請(qǐng)書，內(nèi)容應(yīng)至少載明設(shè)立商業(yè)保理公司的名稱、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股東名冊(cè)及出資額等；

（二）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)至少包括股東及實(shí)際控制人基本情況（如股東或者關(guān)聯(lián)方中有金融機(jī)構(gòu)或者地方金融組織的，簡(jiǎn)要介紹有關(guān)情況）、業(yè)務(wù)發(fā)展模式、風(fēng)險(xiǎn)控制模式及公司治理結(jié)構(gòu)、部門設(shè)置、管理團(tuán)隊(duì)情況等；

（三）公司章程、股東簽署的出資協(xié)議；

（四）股東近2個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及近一個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表；

（五）驗(yàn)資報(bào)告（申報(bào)前2個(gè)月內(nèi)出具的報(bào)告）；

（六）境內(nèi)股東提交企業(yè)信用報(bào)告，境外股東提交信用承諾書；

（七）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度文件；

（八）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》；

（九）法定代表人、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的身份證復(fù)印件、簡(jiǎn)歷、境內(nèi)人員個(gè)人信用報(bào)告或者境外人員的信用承諾書；

（十）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

（十一）股東出具簽署的承諾書（申報(bào)材料均真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法、有效）；

（十二）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十一條??商業(yè)保理公司設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足以下條件：

（一）設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)申報(bào)程序：

1.本省商業(yè)保理公司在省內(nèi)設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的，由擬設(shè)所在地縣級(jí)監(jiān)管部門審核，逐級(jí)上報(bào)；

2.本省商業(yè)保理公司在省外設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的，申請(qǐng)人逐級(jí)上報(bào)備案，并按照省外監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定辦理；

3.在省外注冊(cè)登記的商業(yè)保理公司申請(qǐng)?jiān)陉兾髟O(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的，商業(yè)保理公司須為已納入所在地監(jiān)管名單的企業(yè)，并獲得所在地監(jiān)管部門同意后，可在陜西擬設(shè)所在地縣級(jí)監(jiān)管部門申請(qǐng)，逐級(jí)上報(bào)。

在省外注冊(cè)登記未在陜西設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)保理公司，與陜西轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)組織開(kāi)展業(yè)務(wù)，必須向業(yè)務(wù)發(fā)生所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)備業(yè)務(wù)情況，縣級(jí)監(jiān)管部門匯總統(tǒng)計(jì)后逐級(jí)上報(bào)，業(yè)務(wù)接受各級(jí)監(jiān)管部門監(jiān)管；省外商業(yè)保理公司在陜西長(zhǎng)期開(kāi)展業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)連續(xù)發(fā)生1年以上）須報(bào)備展業(yè)。

（二）設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

1.經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)3年以上，注冊(cè)資本為實(shí)繳貨幣且不低于2億元人民幣或者等值自由兌換貨幣;

2.公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理制度完善，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利;

3.近3年無(wú)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄，信用記錄良好;

4.繳付子公司必要的注冊(cè)資本或者撥付分支機(jī)構(gòu)必要的運(yùn)營(yíng)資金；

5.本細(xì)則規(guī)定的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)達(dá)標(biāo)，且符合監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

第十二條??商業(yè)保理公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)至少載明設(shè)立公司的名稱、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)、營(yíng)運(yùn)資金或者注冊(cè)資金等；

（二）近2個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及近一個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表；

（三）企業(yè)信用信息公示報(bào)告，近3年無(wú)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)證明；

（四）可行性研究報(bào)告、股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）、籌建負(fù)責(zé)人及擬任高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷；

（五）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

（六）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十三條??商業(yè)保理公司變更公司名稱、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍、組織形式，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）變更申請(qǐng)報(bào)告；

（二）股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）；

（三）公司章程修正案；

（四）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》（變更公司名稱提供）；

（五）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件（變更經(jīng)營(yíng)地址提供）；

（六）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十四條??商業(yè)保理公司變更公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）變更申請(qǐng)報(bào)告；

（二）股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）；

（三）擬任的法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)提供任職資格申請(qǐng)表、身份證復(fù)印件、信用報(bào)告、無(wú)犯罪記錄證明、學(xué)歷證明及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

（四）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十五條??商業(yè)保理公司變更注冊(cè)資本，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）變更申請(qǐng)報(bào)告；

（二）股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）；

（三）公司章程修正案；

（四）驗(yàn)資報(bào)告（申報(bào)前2個(gè)月內(nèi)出具的報(bào)告）；

（五）全體股東出具的《股東承諾書》；

（六）股東企業(yè)信用信息報(bào)告、近2個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及近一個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅或者收入證明、對(duì)債權(quán)人的通知或者公告（減資提供）；

（七）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十六條??商業(yè)保理公司變更實(shí)際控制人、股權(quán)、新增或者退出股東，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）變更申請(qǐng)報(bào)告；

（二）股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）；

（三）公司章程修正案；

（四）驗(yàn)資報(bào)告（申報(bào)前2個(gè)月內(nèi)出具的報(bào)告）；

（五）全體股東出具的《股東承諾書》；

（六）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

（七）變更股東相關(guān)資料：法人股東提供企業(yè)注冊(cè)基本信息、企業(yè)信用信息報(bào)告、上一年度納稅證明、近2個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、近一個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表及符合本細(xì)則第八條相關(guān)要求，法定代表人身份證復(fù)印件、無(wú)犯罪記錄證明及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

（八）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十七條??商業(yè)保理公司進(jìn)行企業(yè)合并，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）合并申請(qǐng)書，內(nèi)容應(yīng)至少包括合并情況說(shuō)明，載明合并設(shè)立商業(yè)保理公司的名稱、經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、股東及出資額、經(jīng)營(yíng)范圍等；

（二）公司章程修正案、合并協(xié)議；

（三）驗(yàn)資報(bào)告（申報(bào)前2個(gè)月內(nèi)出具的報(bào)告）；

（四）合并前債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況說(shuō)明；

（五）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具股東近2個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及近一個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表、股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）及營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

（六）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》（如需更名）；

（七）合并后公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

（八）公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度文件；

（九）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

（十）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十八條??商業(yè)保理公司進(jìn)行企業(yè)分立，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）分立申請(qǐng)書，內(nèi)容應(yīng)至少包括分立情況說(shuō)明，載明合并設(shè)立融資租賃公司的名稱、經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、股東及出資額、經(jīng)營(yíng)范圍等；?

（二）股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）、分立協(xié)議；

（三）分立前債務(wù)清償、債務(wù)擔(dān)保及通知債權(quán)人情況說(shuō)明；

（四）分立后公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

（五）近2年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及近一個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表；

（六）近3年無(wú)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的證明；

（七）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》；

（八）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

（九）各級(jí)監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請(qǐng)人提供的其他材料。

第十九條??商業(yè)保理公司不再?gòu)氖律虡I(yè)保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)書面申請(qǐng)去除企業(yè)名稱中“商業(yè)保理”字樣，變更經(jīng)營(yíng)范圍，并提交資產(chǎn)狀況證明、債權(quán)債務(wù)處置方案等相關(guān)材料，對(duì)存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)及債務(wù)進(jìn)行妥善處置。

商業(yè)保理公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)依法成立清算組進(jìn)行清算，并對(duì)未到期責(zé)任承接等做出明確安排。清算過(guò)程應(yīng)接受縣級(jí)監(jiān)管部門監(jiān)督。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)提交清算報(bào)告等相關(guān)資料。由縣級(jí)監(jiān)管部門審核并逐級(jí)上報(bào)，取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，督促企業(yè)發(fā)布社會(huì)公告并依法向市場(chǎng)監(jiān)管部門申請(qǐng)辦理注銷登記。

各級(jí)監(jiān)管部門向社會(huì)公告取消業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)名單，并通報(bào)同級(jí)市場(chǎng)監(jiān)管部門。

第二十條??商業(yè)保理公司不再經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送以下材料:

（一）公司終止（退出行業(yè)）申請(qǐng)報(bào)告；

（二）股東會(huì)（董事會(huì)）決議（定）；

（三）提供存續(xù)業(yè)務(wù)處置方案及清稅情況報(bào)告；

（四）經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)確定的清算報(bào)告或者因破產(chǎn)注銷需提交法院關(guān)于破產(chǎn)程序終結(jié)的裁定書，終止（退出行業(yè)）公告；

（五）國(guó)家企業(yè)信用信息系統(tǒng)債權(quán)人公告。

第二十一條??商業(yè)保理公司在獲準(zhǔn)變更相關(guān)事項(xiàng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，到市場(chǎng)監(jiān)管部門辦結(jié)變更登記。商業(yè)保理公司在獲準(zhǔn)同意不再?gòu)氖律虡I(yè)保理業(yè)務(wù)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，到市場(chǎng)監(jiān)管部門辦理注銷或者變更登記。

商業(yè)保理公司設(shè)立、變更、終止的申報(bào)資料應(yīng)規(guī)范裝訂，編制目錄與頁(yè)碼，各要件之間應(yīng)明顯分隔。各級(jí)監(jiān)管部門對(duì)申報(bào)材料不齊全或者不符合規(guī)定要求的，不予受理并一次性告知需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。

第三章??業(yè)務(wù)規(guī)則

第二十二條??商業(yè)保理公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：

（一）保理融資；

（二）銷售分戶（分類）賬管理；

（三）應(yīng)收賬款催收；

（四）非商業(yè)性壞賬擔(dān)保；

（五）客戶資信調(diào)查與評(píng)估；

（六）與商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務(wù)。

第二十三條??商業(yè)保理公司可以向銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)融資，也可以通過(guò)股東借款、發(fā)行債券、再保理、資產(chǎn)證券化等渠道融資，融資來(lái)源必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第二十四條??商業(yè)保理公司不得開(kāi)展下列業(yè)務(wù)或者活動(dòng)：

（一）吸收存款或者變相吸收存款；

（二）通過(guò)網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、地方各類交易場(chǎng)所、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)及私募投資基金等機(jī)構(gòu)融入資金；

（三）與其他商業(yè)保理企業(yè)拆借或者變相拆借資金；

（四）發(fā)放貸款或者受托發(fā)放貸款，通過(guò)虛假應(yīng)收賬款開(kāi)展保理融資；

（五）專門從事或者受托開(kāi)展與商業(yè)保理業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；

（六）基于不合法或者不真實(shí)的基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或者其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)、因借貸或者投資形成的債權(quán)及其他收益權(quán)等開(kāi)展保理融資業(yè)務(wù)；

（七）法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度禁止開(kāi)展的其他業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第二十五條??商業(yè)保理公司可以在符合有關(guān)政策法規(guī)的條件下開(kāi)展出口保理、進(jìn)口保理和離岸保理業(yè)務(wù)。商業(yè)保理公司從事上述業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合海關(guān)、稅務(wù)和外匯管理有關(guān)規(guī)定。

第二十六條??商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立完善以股東或者股東（大）會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會(huì)）、高級(jí)管理層等為主體的公司治理結(jié)構(gòu)，明確職責(zé)劃分，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。

商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，保障企業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行。

第二十七條??商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管要求：

（一）受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%；

（二）受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的40%；

（三）將逾期90天未收回或者未實(shí)現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；

（四）計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的1%；

（五）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10倍。

第二十八條??商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身內(nèi)部控制水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，制定適合敘作保理融資業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范應(yīng)收賬款范圍。

第二十九條??商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)成本和合理利潤(rùn)等確定收入構(gòu)成，告知客戶商業(yè)保理業(yè)務(wù)及相關(guān)服務(wù)費(fèi)用、利率、期限、違約金及收取標(biāo)準(zhǔn)等；有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度或者司法解釋有明確標(biāo)準(zhǔn)的，不得超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不得以隱性收費(fèi)和其他變相違規(guī)方式提高客戶融資成本。

第三十條??商業(yè)保理公司在開(kāi)展應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對(duì)應(yīng)收賬款的權(quán)利狀況進(jìn)行查詢、登記公示。

第三十一條??商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料真實(shí)性與合法性，審查債務(wù)人和債權(quán)人資信、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，研究貿(mào)易背景所涉及行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等情況。開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)應(yīng)合理評(píng)估匯率、信用等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及國(guó)際關(guān)系等不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。

第三十二條??商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實(shí)、充分揭示相關(guān)產(chǎn)品或者服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，明示收費(fèi)內(nèi)容，按照約定提供質(zhì)價(jià)相符的服務(wù)，不得設(shè)置違反公平原則的交易條件；應(yīng)當(dāng)依法保障客戶的知情權(quán)、自主選擇權(quán)等合法權(quán)益；應(yīng)當(dāng)建立客戶信息安全保護(hù)制度，不得泄露或者不當(dāng)使用客戶相關(guān)信息，其從業(yè)人員對(duì)知悉的客戶商業(yè)秘密和個(gè)人隱私，應(yīng)當(dāng)依法保密；應(yīng)當(dāng)建立方便快捷的爭(zhēng)議處理機(jī)制，完善投訴處理程序，及時(shí)處理與客戶的爭(zhēng)議。

第四章??監(jiān)督管理

第三十三條??各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)遵循嚴(yán)格準(zhǔn)入、審慎監(jiān)管、防控風(fēng)險(xiǎn)的原則，對(duì)本省行政區(qū)域內(nèi)注冊(cè)登記的商業(yè)保理公司及子公司、分支機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)分類監(jiān)管，采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保理公司監(jiān)督管理。

第三十四條??建立信息報(bào)送制度，商業(yè)保理公司應(yīng)在省地方金融監(jiān)管局指定的監(jiān)管系統(tǒng)中真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地報(bào)送數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)信息。每月10日前報(bào)送上月經(jīng)營(yíng)情況，每季度結(jié)束后10日內(nèi)報(bào)送上季度經(jīng)營(yíng)情況，每年3月31日前報(bào)送上年度經(jīng)營(yíng)情況。

第三十五條??建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，商業(yè)保理公司嚴(yán)格落實(shí)報(bào)告要求：

（一）商業(yè)保理公司發(fā)生以下危及公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門書面報(bào)告，逐級(jí)上報(bào)。

1.可能發(fā)生無(wú)法按期償付（兌付）的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

2.標(biāo)的額超過(guò)公司凈資產(chǎn)30%的重大待決訴訟或者仲裁；

3.超過(guò)公司凈資產(chǎn)30%的主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)，主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

4.公司負(fù)責(zé)人、實(shí)控人或者財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人下落不明；公司法定代表人、董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無(wú)法履行職務(wù)；

5.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)刑事調(diào)查或者受到刑事處罰；

6.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員被人民法院納入失信被執(zhí)行人名單；

7.群體性事件、重大安全防范突發(fā)事件；

8.重大負(fù)面輿情及其他危及公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

（二）商業(yè)保理公司如發(fā)生下列重大事項(xiàng)，在5個(gè)工作日內(nèi)向所在地縣級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告，逐級(jí)上報(bào)；如相關(guān)情形發(fā)生較為頻繁，每月5日前批量集中報(bào)告上月度有關(guān)情況。

1.單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；

2.單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

3.單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)20%的或者有負(fù)債；

4.超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大損失或者賠償責(zé)任；

5.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉及重大訴訟、仲裁、行政處罰事項(xiàng)；

6.直接或者間接在境內(nèi)外上市、發(fā)行債券、發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；

7.為股東或者其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保（為自身控股子公司、項(xiàng)目公司對(duì)外融資提供擔(dān)保除外）；

8.股東所持公司5%以上股份被凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；

9.其他對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展有重大影響的事項(xiàng)。

（三）建立重大事項(xiàng)處置機(jī)制，商業(yè)保理公司出現(xiàn)以上情況，各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析原因，督促指導(dǎo)商業(yè)保理公司處置，并按照有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度及時(shí)報(bào)告。

第三十六條??建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度，運(yùn)用金融科技手段收集商業(yè)保理公司的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、管理等信息，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，各級(jí)監(jiān)管部門承擔(dān)商業(yè)保理公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主體責(zé)任，履行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和評(píng)估處置等監(jiān)管工作。內(nèi)容包括：

（一）對(duì)商業(yè)保理公司在監(jiān)管系統(tǒng)填報(bào)的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)報(bào)告及其他信息等進(jìn)行分析研判；

（二）定期對(duì)商業(yè)保理公司關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、單一債務(wù)人業(yè)務(wù)比例、逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行分析，對(duì)相關(guān)指標(biāo)異常、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大的公司予以重點(diǎn)關(guān)注；

（三）對(duì)商業(yè)保理公司開(kāi)展經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)；

（四）約談商業(yè)保理公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員，要求其就業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明；

（五）聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)保理公司進(jìn)行資料審核及合規(guī)評(píng)價(jià)。

對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的商業(yè)保理公司監(jiān)管指標(biāo)異常變動(dòng)等情況，各級(jí)監(jiān)管部門可以采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約談、責(zé)令整改等措施，并密切跟蹤整改進(jìn)展。

第三十七條??建立現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為，提升現(xiàn)場(chǎng)檢查質(zhì)效。

（一）有下列情形之一的，各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查：

1.監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果等次較低；

2.存在舉報(bào)、投訴等情況；

3.獲得涉嫌違法違規(guī)的線索或者證據(jù)；

4.發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患；

5.上級(jí)監(jiān)管部門或者本級(jí)人民政府部署的檢查工作；

6.在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)存在監(jiān)管指標(biāo)異常變動(dòng)情況;

7.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)突出的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)地區(qū)應(yīng)當(dāng)開(kāi)展專項(xiàng)檢查；

8.省市縣三級(jí)監(jiān)管部門制定的年度執(zhí)法檢查計(jì)劃；

9.其他依法需要實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查的情況。

（二）各級(jí)監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)保理公司現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。檢查人員依法實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)客觀公正、實(shí)事求是、忠誠(chéng)履職、廉潔奉公、保守秘密。被檢對(duì)象應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管部門，如實(shí)反饋有關(guān)情況和提供資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞?，F(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容包括：

1.核查經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、采集數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)信息、核對(duì)從業(yè)人員、查看有關(guān)系統(tǒng)設(shè)備設(shè)施；

2.約談或者問(wèn)詢相關(guān)人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；

3.查閱、復(fù)制有關(guān)資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的資料先行登記保存；

4.委托符合資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展檢查核查；

5.符合法律、法規(guī)及規(guī)章規(guī)定的其他方式。

第三十八條??建立監(jiān)管評(píng)級(jí)制度，省地方金融監(jiān)管局綜合現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有關(guān)情況，對(duì)商業(yè)保理公司開(kāi)展監(jiān)管評(píng)級(jí)。具體辦法另行規(guī)定。

監(jiān)管名單按照“動(dòng)態(tài)管理、有進(jìn)有出”原則，定期向社會(huì)公示。

第三十九條??建立違規(guī)經(jīng)營(yíng)信息庫(kù)，記錄商業(yè)保理公司及股東、董監(jiān)高人員相關(guān)違規(guī)行為信息，定期在行業(yè)內(nèi)部通報(bào)，并依法將相關(guān)信用信息向社會(huì)信用信息共享平臺(tái)歸集。

商業(yè)保理公司違反法律法規(guī)，造成嚴(yán)重后果或者嚴(yán)重不良社會(huì)影響的，各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)將其列入嚴(yán)重失信主體名單，向社會(huì)予以公布，有關(guān)部門可以依據(jù)法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)企業(yè)及其相關(guān)責(zé)任人員實(shí)施聯(lián)合懲戒。

第四十條??商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會(huì)是商業(yè)保理行業(yè)的自律組織。行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和章程規(guī)定，發(fā)揮行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務(wù)等職能，開(kāi)展行業(yè)培訓(xùn)、理論研究、糾紛調(diào)解等活動(dòng)，配合監(jiān)管部門加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，引導(dǎo)商業(yè)保理公司誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平競(jìng)爭(zhēng)、穩(wěn)健運(yùn)行。

商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)積極發(fā)揮作用，履行下列行業(yè)自律職責(zé)：

（一）制定并實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，規(guī)范會(huì)員及其從業(yè)人員行為，督促會(huì)員依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，共同維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)秩序；

（二）維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益，反映會(huì)員建議和訴求，配合各級(jí)監(jiān)管部門開(kāi)展行業(yè)監(jiān)管工作；

（三）建立和完善行業(yè)內(nèi)部糾紛調(diào)解處理機(jī)制，維護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，協(xié)助監(jiān)管部門調(diào)查處理行業(yè)投訴；

（四）組織開(kāi)展會(huì)員培訓(xùn)、交流及行業(yè)研究等工作；

（五）協(xié)助各級(jí)監(jiān)管部門及有關(guān)單位落實(shí)相關(guān)政策、制度，開(kāi)展數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、合規(guī)檢查、分類評(píng)級(jí)等相關(guān)工作；

（六）符合法律、法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他工作。

第四十一條??各級(jí)監(jiān)管部門根據(jù)需要可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)等第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助開(kāi)展檢查，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。商業(yè)保理公司可以按照商業(yè)合作原則，與市場(chǎng)化征信機(jī)構(gòu)合作，依法提供、查詢和使用信用信息。鼓勵(lì)有意愿且具備接入條件的商業(yè)保理公司納入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

第四十二條??違反本細(xì)則規(guī)定的，依據(jù)《陜西省地方金融條例》相關(guān)規(guī)定予以處理，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五章??附??則

第四十三條??本細(xì)則施行前已納入監(jiān)管名單的商業(yè)保理公司，原則上應(yīng)當(dāng)在本細(xì)則施行之日起1年內(nèi)達(dá)到規(guī)定的各項(xiàng)監(jiān)管要求。國(guó)務(wù)院金融管理部門對(duì)商業(yè)保理公司監(jiān)管另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四十四條??本細(xì)則由省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。

第四十五條??本細(xì)則自2023年9月1日起施行。

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